發行人申請股票上市法律事項檢查表
______________股份有限公司法律事項檢查表
填表注意事項：
一、
請依申請案件之性質適當填報。如有勾選者，請先勾選，並於意見欄逐項敘明勾選之理由(如法令依據、相關文件、資料、與相關人員面談．．)及審核結果。意見欄如不敷使用，請另以附件說明並交互引註。
二、審核填報檢查表後，應就審核填報之結果出具適當之法律意見書，且本法律意見書應揭露於公開說明書之特別記載事項。審核填報檢查表及出具法律意見書時應盡專業上應有之注意，且均應查明事實，書面資料亦應核對正本，尤需將查核軌跡（如法令依據、相關文件、資料、與相關人員面談紀錄等）詳實作成工作底稿。如遇公司拒絕提供資料、發現有異常或違反法令等情事，除於檢查表之檢查項目意見欄詳細敘明外，並請於法律意見書中另以中間段逐項敘明，且於末段明確表示是否影響其審核結果。
三、請確實審核填報檢查表並出具法律意見書，如有錯誤、疏漏、虛偽不實或隱匿之情事，本公司將依相關法令規定辦理。
四、填報檢查表並出具法律意見書之律師，於最近一年內應未受法務部律師懲戒委員會懲戒，且不得與申請上市公司及其證券承銷商、簽證會計師具有下列關係：
（一）財務會計準則公報第六號規定之關係人關係。
（二）其他法令規定或事實證明任何一方直接或間接控制他方之人事、財務或業務經營者。
一、本次為申請股票上市買賣，而募集發行有價 □是 □否 □不適用
證券資金之預定用途是否無違反法令規定或
公司章程限制之情事。
意見：
二、本次募集與發行有價證券是否經合法決議。 □是 □否 □不適用
意見：
三、公司若有私募有價證券者，是否符合下列規定：
(一) 依公司法第二百四十八條規定私募之公 □是 □否 □不適用司債或證券交易法第四十三條之六規定
私募之有價證券，於價款或股款繳納完
成日起十五日內向證券期貨局指定之網
站申報相關發行資料。
意見：
(二) 對私募有價證券嗣後無償配發股票，公 □是 □否 □不適用
司如有印製股票並實體交付者，對配發
予同一股東之股票如有限制轉讓及非限
制轉讓股票，應分開印製。
意見：
四、公司若有買回庫藏股票是否依公司法第一六 □是 □否 □不適用
七條之一規定辦理。
意見：
五、發行公司是否未有因違反證券交易法，經法 □是 □否 □不適用
院判決確定須負擔損害賠償義務，迄未依法
履行者。
意見：
六、是否已於最近年度股東會日前將年報之電子 □是 □否 □不適用
檔上傳證券期貨局指定之機構並抄送相關單
位。
意見：
七、證券承銷商與發行公司間，是否未有本公司 □是 □否 □不適用
「有價證券上市審查準則」第二條第二項規
定之情事，而不得為該公司之證券承銷商。
意見：
八、與證券承銷商書面約定之事項，是否適法。 □是 □否 □不適用
意見：
九、是否未有證券交易法第一百五十六條第一項 □是 □否 □不適用
第一款至第三款所列情事之虞。
意見：
十、所營事業依環保法令應申領污染設施設置許 □是 □否 □不適用
可證或污染排放許可證或應繳納污染防治費
用或應設立環保專責單位人員者，該等事項
是否依規定辦理。
意見：
十一、最近年度及本年度截至申請時，是否未有 □是 □否 □不適用
環境污染糾紛事件。
意見：
十二、有污染環境受環保單位處分之情事者，是 □是 □否 □不適用
否已依規定於公開說明書中揭露。
意見：
十三、最近年度及本年度截至申請時，是否未有 □是 □否 □不適用
勞資糾紛情事。
意見：
十四、最近年度及本年度截至申請時，有勞資糾 □是 □否 □不適用
紛或勞資協議者，是否已依規定於公開說
明書中揭露。
意見：
十五、發行人於最近五年內或其申請時之董事、 □是 □否 □不適用
監察人、總經理或實質負責人於最近三
年內，是否未有違反誠信原則之行為者。
意見：
十六、申請公司、或其申請時之董事、監察人、 □是 □否 □不適用
大股東及實質負責人是否未有違反該行業
之目的事業中央主管機關及影響該行業之
重要法律與相關規章。
意見：
十七、申請公司最近五年度所有依公開發行公司 □是 □否 □不適用
資訊公開相關法令應公開之資訊，是否依
規定辦理；其專利權是否未有侵權之情事。
意見：
十八、發行公司依法選任之董事是否五位以上， □是 □否 □不適用
其中獨立董事是否二位以上，是否擇一設
置審計委員會或監察人，審計委員會是否
三人以上並由全體獨立董事組成，或監察
人是否三人以上，其董事、監察人是否未
有違反證券交易法第二十六條規定，經證
券期貨局通知補足持股尚未補足之情事。
意見：
十九、最近年度及本年度截至申請時，董事會及
股東會決議之程序，表決方法及內容：
(一) 是否適法。 □是 □否 □不適用
意見：
(二) 是否未有不利於公司之決議事項。 □是 □否 □不適用
意見：
(三) 董事或監察人對董事會通過重要決議有 □是 □否 □不適用
不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主
要內容是否已揭露於公開說明書中。
意見：
二十、最近年度及本年度截至申請時，關係人交
易：（關係人定義參照財務會計準則公報
第六號「關係人交易之揭露」）
(一) 交易程序是否依規定辦理。 □是 □否 □不適用
意見：
(二) 交易合約或約定事項是否適法。 □是 □否 □不適用
意見：
(三) 是否未有不利於公司之約定。 □是 □否 □不適用
意見：
(四) 向關係人購買不動產涉有非常規交易者
，是否已依「公開發行公司取得或處分
資產處理準則」第十七條、主管機關訂
頒之各業別財務報告編製準則、財務會
計準則公報第六號「關係人交易之揭露
」規定辦理下列事項：
1 發行公司就不動產交易價格與設算成 □是 □否 □不適用
本間之差額依證券交易法第四十一條
第一項規定提列特別盈餘公積，不得
予以分派或轉增資配股。
意見：
2 發行公司將前揭處理情形提報股東會 □是 □否 □不適用
及將交易詳細內容刊載於年報、公開
說明書及財務報告中。
意見：
二十一、最近年度及本年度截至申請時，重大資產
交易（重大資產交易參照「公開發行公司
取得或處分資產處理準則」規定）：
(一) 交易程序是否依規定辦理。 □是 □否 □不適用
意見：
(二) 交易合約或約定事項是否適法。 □是 □否 □不適用
意見：
(三) 是否未不利於公司之約定。 □是 □否 □不適用
意見：
(四) 是否依規定公告、申報。 □是 □否 □不適用
意見：
二十二、最近年度及本年度截至申請時，仍有效存
續及締結之重要契約（如供銷契約、租賃
契約、技術合作契約、工程契約及其他影
響公司營運之重要契約）：
(一) 契約之內容是否適法。 □是 □否 □不適用
意見：
(二) 是否未有不利於公司之約定 □是 □否 □不適用
意見：
(三) 契約內容是否依規定於公開說明書中揭 □是 □否 □不適用
露。
意見：
二十三、公開說明書之內容是否已依「公司募集發 □是 □否 □不適用
行有價證券公開說明書應行記載事項準則
」及本公司「初次申請有價證券上市用之
公開說明書應行記載事項準則」等規定編
製。
意見：
二十四、公開說明書之文字用語是否無誇大、誤導 □是 □否 □不適用
之情事。
意見：
二十五、其他說明或意見：
律師簽章欄______________________
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